اگر هنوز سؤال دارید یا ترجیح می دهید مستقیماً از یک نماینده کمک بگیرید ، لطفاً یک درخواست ارسال کنید. ما در اسرع وقت به شما باز خواهیم گشت.

نسبت نقدینگی - توضیح داده شده است

نسبت نقدینگی چیست؟

به روز شده در 7 آوریل 2022

با ما تماس بگیرید

اگر هنوز سؤال دارید یا ترجیح می دهید مستقیماً از یک نماینده کمک بگیرید ، لطفاً یک درخواست ارسال کنید. ما در اسرع وقت به شما باز خواهیم گشت.

• بازاریابی ، تبلیغات ، فروش و روابط عمومی

فهرست مطالب

نسبت نقدینگی چیست؟

نسبت نقدینگی یک نسبت مالی است که توانایی یک شرکت را برای تسویه بدهی های خود ، اعم از بدهی های فعلی و بلند مدت با استفاده از دارایی های خود بررسی می کند. نسبت نقدینگی در تعیین بدهی مالی یک شرکت یا یک فرد یا در غیر این صورت ، به طور موردی کمک می کند. روشهای زیادی برای بررسی توانایی بدهکار در پرداخت بدهی های خود وجود دارد ، نمونه هایی از نسبت نقدینگی شامل نسبت سریع یا نسبت اسید ، نسبت نقدی ، نسبت فعلی ، نسبت سرمایه و سایر موارد است. نسبت نقدینگی همچنین کفایت دارایی های فعلی یک بدهکار را برای پاک کردن بدهی های آن بدون دسترسی به بودجه خارجی بررسی می کند.

نسبت نقدینگی چگونه استفاده می شود؟

نسبت نقدینگی نشان دهنده توانایی یک بدهکار شرکت در پرداخت کلیه بدهی های خود با استفاده از دارایی های نقدی خود بدون اینکه به هر نوع تأمین مالی خارجی متوسل شود. وجود دارایی های مایع در یک شرکت یا اینکه چگونه یک شرکت می تواند دارایی های خود را به نقدی تبدیل کند به نقدینگی گفته می شود. به طور معمول ، پول نقد شکل اساسی یا استاندارد نقدینگی در هر سازمان است ، در صورت استفاده ، نسبت نقدینگی به برجسته کردن کفایت دارایی های فعلی یا نقدینگی یک شرکت در پرداخت بدهی های خود کمک می کند. نسبت نقدینگی به منظور تجزیه و تحلیل دارایی های فعلی و بدهی های فرم با هدف مقایسه آنها و تعیین چگونگی به خوبی دارایی های فعلی می تواند بدهی ها را پاک کند. از نسبت نقدینگی می توان برای دو شکل تجزیه و تحلیل استفاده کرد ، اینها تجزیه و تحلیل داخلی و تجزیه و تحلیل خارجی است. تجزیه و تحلیل داخلی برای بررسی تغییرات مالی در یک تجارت انجام می شود ، این امر مستلزم مقایسه صورتهای حسابداری از دوره های مختلف حسابداری برای درک تفاوت در نقدینگی یک شرکت برای دوره های مختلف است. هنگامی که نقدینگی دو شرکت مقایسه می شود ، تجزیه و تحلیل خارجی صورت گرفته است. این مقایسه اغلب با استفاده از دو شرکت در صنایع مختلف برای ارزیابی اثربخشی ، عملکرد و نقدینگی شرکت ها انجام می شود.

غذای اصلی

در اینجا نکات اصلی که باید در مورد نسبت نقدینگی بدانید وجود دارد.

• نسبت نقدینگی معیارهای مهمی است که توانایی یک شرکت ، فرد یا بدهکار را برای پاک کردن بدهی ها و بدهی های خود با استفاده از دارایی های مایع و فعلی خود ارزیابی می کند.
• نسبت نقدینگی اندازه گیری می کند که آیا دارایی های مایع یک شرکت برای پرداخت بدهی های خود بدون دسترسی به بودجه خارجی کافی است.

نسبت نقدینگی مشترک

در زیر برجسته ای از نسبت نقدینگی مشترک و فرمول های آنها آورده شده است

نسبت سریع یا آزمون اسیدی

برای نسبت سریع دو فرمول وجود دارد. QuickRatio = (Cash+Cashequivalents+Marketablesecurities+AccountSreceive)/ جریان پذیری) Quickratio = (جریان فعلی-موجود در-پیشینه)/ جریان فعلی این نسبت نقدینگی چگونه تعهدات مالی خود را با دارایی های نقدینگی تسویه می کند که موجودی های آن را مستثنی می کند.

نسبت فعلی

جریان فعلی = جریان پذیری - جریان فعلی نسبت فعلی ساده ترین شکل نسبت نقدینگی است ، توانایی یک بدهکار در پرداخت بدهی های کوتاه مدت خود را با کسر بدهی های فعلی از دارایی های فعلی بررسی می کند. سایر نسبتهای نقدینگی عبارتند از:

روزهای فروش برجسته (DSO):

DSO = حسابهای متوسط دریافتنی/ درآمد در روز

نسبت نقدی:

نسبت نقدی = (معادل نقدی و نقدی + سرمایه گذاری های کوتاه مدت) / بدهی های جاری

بحران نقدینگی

یک بحران نقدینگی یک وضعیت غیرقابل تحمل است که هنگامی رخ می دهد که بدهکار نتواند تعهدات مالی کوتاه مدت را برآورده کند یا هنگامی که دارایی نقدینگی بدهکار برای پرداخت بدهی های خود کافی نیست. هنگامی که یک بنگاه در یک بحران نقدینگی قرار دارد ، سرمایه گذاری ها دشوار می شود ، وام های پس انداز ، پاک کردن هزینه ها و تسویه حساب همه تعهدات مالی زیرا بسیار دشوار است. چه بزرگ و چه کوچک ، هر شرکتی می تواند در یک بحران نقدینگی فرود بیاید ، وقتی این اتفاق می افتد ، برای احیای شرکت از طریق پمپاژ نقدینگی آسان می شود. با این حال ، هنگامی که یک سیستم مالی در یک بحران اعتباری قرار دارد ، این یک وضعیت غیرقابل تحمل است که باعث ایجاد یک بحران مالی می شود. این بدان معناست که شرکت های بحران نقدینگی در این دوره ممکن است هیچ کمکی دریافت نکنند ، حتی اگر حلال باشند.

تفاوت بین نسبت های پرداخت بدهی و نسبت نقدینگی

در حالی که نسبت نقدینگی بر توانایی بدهکار در پرداخت کلیه بدهی های کوتاه مدت با استفاده از دارایی های فعلی خود متمرکز است ، نسبت های پرداخت مبلغ پرداخت ، چگونگی تسویه حساب همه تعهدات مالی خود ، چه بلند مدت و چه کوتاه مدت را بررسی می کند. نقدینگی به حضور پول نقد در یک شرکت و چگونگی تبدیل دارایی های نقدی به راحتی به پول نقد برای پرداخت کلیه بدهی های کوتاه مدت اشاره دارد. از طرف دیگر ، پرداخت بدهی باید با توانایی انجام همه تعهدات مالی بلند مدت و هنوز در تجارت ادامه یابد. در بعضی موارد ، هنگامی که نسبت نقدینگی در بررسی وضعیت یک شرکت استفاده می شود ، آنها یک دزد دریایی را به پرداخت بدهی یا در غیر این صورت شرکت می دهند.